¿Qué exige FATCA a las instituciones financieras?

FATCA exige a todas las empresas financieras dominicanas, incluido Grupo Promerica y sus subsidiarias financieras, que asuman las siguientes responsabilidades: Identificar a los clientes, personas y empresas, que califiquen como estadounidenses.

¿Cuándo aplica FATCA?

¿Cuál es el ámbito de aplicación de la Ley FATCA? La ley FATCA aplica a las instituciones financieras, incluyendo bancos, comisionistas de bolsa, fiduciarias, fondos y otros vehículos de inversión. Bajo ciertas circunstancias, también puede aplicar a entidades no financieras constituidas fuera de los Estados Unidos.

¿Qué es la declaración jurada FATCA?

¿Qué es FATCA? Es una Ley Extraterritorial promulgada por el Presidente de los Estados Unidos de América el 18 de marzo de 2010. Traducida al español como Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (Foreing Account Tax Compliance Act).

¿Cómo funciona el FATCA?

La FATCA es una Ley extraterritorial, cuyo fin primordial es prevenir que los contribuyentes estadounidenses utilicen cuentas financieras fuera de los E.U., y así, evitar la evasión de impuestos, a través de la asistencia mutua para la mejora del cumplimiento de las obligaciones fiscales en ambos países.

¿Quién regula al FATCA?

Posterior a la firma del Acuerdo, la SHCP emitió reglas(1) a través de la Resolución Miscelánea Fiscal las cuales regulan el cumplimiento con FATCA en México.

¿Quién reporta FATCA?

En Colombia tanto la información que se reporta por la Ley FATCA como por CRS es enviada a la autoridad de impuestos local (DIAN), quien a su vez se encarga de ponerla a disposición de las autoridades fiscales de los EE. UU.

¿Cuándo es considerada una sociedad US Person?

¿Quién es considerada una US Person (persona estadounidense)? UU. o un extranjero residente en dicho país (incluye: individuos nacidos en cualquier territorio de EE. UU., individuos con padres nacidos en EE. UU., con doble nacionalidad (siendo una de ellas la estadounidense, aun cuando viva fuera de los EE.

¿Quién regula el FATCA?

¿Cuáles son las regulaciones locales e internacionales reguladoras de FATCA?

La normativa FATCA (Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras o Foreign Account Tax Compliance Act) tiene como propósito principal obligar a todas las entidades financieras a identificar, clasificar y reportar todas aquellas cuentas de clientes que tengan obligaciones fiscales en EEUU.

¿Dónde surgio la Ley fatca?

La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (FATCA, por sus siglas en inglés) fue proclamada como ley en los Estados Unidos de América en marzo del 2010. Estos reportes serán puestos a disposición de las autoridades fiscales de los EE. UU.

¿Quién regula la Ley fatca en Colombia?

El Banco de Bogotá, dentro de su de cumplimiento normativo está dando cumplimiento a la Ley FATCA (Foreing Account Tax Compliance Act) conforme a lo estipulado en la Resolución No.

¿Qué información debo reportar a la entidad competente sobre las US Person?

Si en cambio, la persona o entidad es una US Person, CREDICORP CAPITAL COLOMBIA Y/O CREDICORP CAPITAL FIDUCIARIA, deberán reportar la información personal y financiera del cliente a la autoridad tributaria competente (ya sea la DIAN o el Servicio de Impuestos Internos de los EE. UU. – IRS).

¿Qué hacer en caso de recibir una herencia?

SAT: ¿Qué hacer en caso de recibir una herencia? Si estás a punto de recibir una herencia que ronde los 500 mil pesos; es necesario reportar ese capital al SAT; estos y otros datos más lo explicamos aquí La herencia representa una excelente oportunidad para ampliar el patrimonio de una persona.

¿Cuáles son los impuestos por adquirir una herencia?

La adquisición de una herencia no causa impuestos cuando se trata de bienes muebles como artículos personales, vehículos, joyas o dinero, pero sí en el caso de inmuebles, donde causa un impuesto por adquirirlos que varía según el valor de los mismos.

¿Qué es el documento de partición de herencia?

Se procede con el documento de partición de herencia, que consiste en adjudicar a cada heredero una parte concreta de los bienes dejados por el testador.

¿Cómo se puede declarar una herencia ante el SAT?

Guía: ¿cómo se puede declarar una herencia ante el SAT? SAT: ¿Qué hacer en caso de recibir una herencia? Si estás a punto de recibir una herencia que ronde los 500 mil pesos; es necesario reportar ese capital al SAT; estos y otros datos más lo explicamos aquí